در سال ۱۴۰۳، تغییرات قابل‌توجهی در قوانین مالیاتی اعمال شده است که به دنبال حمایت از کسب‌وکارهای کوچک و متوسط و افزایش عدالت مالیاتی طراحی شده‌اند.
به گزارش بازار، در سال ۱۴۰۳، تغییرات قابل‌توجهی در قوانین مالیاتی اعمال شده است که به دنبال حمایت از کسب‌وکارهای کوچک و متوسط و افزایش عدالت مالیاتی طراحی شده‌اند. این تغییرات به ویژه شامل معافیت‌های مالیاتی برای برخی از مشاغل است که با هدف کاهش بار مالیاتی این کسب‌وکارها و تشویق آنها به رشد و توسعه اعمال شده‌اند. این معافیت‌ها، نقش بسزایی در کاهش هزینه‌های عملیاتی کسب‌وکارها دارند و به آنها اجازه می‌دهند تا منابع مالی خود را به بهبود کیفیت خدمات و محصولات خود اختصاص دهند.
مشاغل معاف از مالیات در سال ۱۴۰۳
مشاغلی که در سال ۱۴۰۳ از پرداخت مالیات معاف شده‌اند شامل طیف گسترده‌ای از فعالیت‌ها هستند. این مشاغل با توجه به اهمیت اقتصادی و اجتماعی آنها، از حمایت‌های مالیاتی ویژه‌ای برخوردار شده‌اند. برخی از این مشاغل را میتوانید در جدول مشاغل معاف از مالیات زیر مشاهده کنید :
- شرکت‌های دانش‌بنیان نوع ۱: این شرکت‌ها که فعالیت‌های تحقیق و توسعه قوی دارند و محصولات یا خدماتی با فناوری پیشرفته تولید می‌کنند، از معافیت‌های مالیاتی ویژه‌ای بهره‌مند می‌شوند. این معافیت‌ها به تشویق نوآوری و توسعه فناوری در کشور کمک می‌کند.
- مدارس ابتدایی و متوسطه: مدارس ابتدایی و متوسطه، به ویژه مدارس غیرانتفاعی، از پرداخت مالیات معاف شده‌اند. این معافیت با هدف حمایت از آموزش و پرورش و کاهش هزینه‌های تحصیلی برای خانواده‌ها اعمال شده است.
- فروشگاه‌های کتاب و محصولات رسانه‌ای: این معافیت با هدف حمایت از نشر و فرهنگ‌سازی در کشور اعمال شده است. این فروشگاه‌ها می‌توانند با کاهش هزینه‌های مالیاتی، به توسعه فرهنگ مطالعه و دسترسی آسان‌تر به کتاب و محصولات فرهنگی کمک کنند.
- مراکز خدمات درمانی: مراکز خدمات درمانی مانند کلینیک‌ها و بیمارستان‌ها نیز از معافیت مالیاتی برخوردارند. این معافیت به آنها اجازه می‌دهد تا هزینه‌های خدمات درمانی را کاهش داده و از افزایش بار مالی بر دوش بیماران جلوگیری کنند.
- داروخانه‌ها: داروخانه‌ها به دلیل اهمیت ویژه‌ای که در تامین دارو و محصولات بهداشتی دارند، از پرداخت مالیات معاف شده‌اند. این معافیت می‌تواند به کاهش قیمت داروها و افزایش دسترسی عمومی به محصولات بهداشتی کمک کند.
- نانوایی‌ها: به دلیل نقش اساسی در تامین نان به عنوان یک کالای اساسی و حیاتی، نانوایی‌ها از پرداخت مالیات معاف شده‌اند. این معافیت به نانوایی‌ها کمک می‌کند تا بتوانند با قیمت‌های مناسب‌تری به عرضه نان بپردازند و از تاثیرات تورمی جلوگیری کنند.
- جایگاه‌های سوخت: جایگاه‌های سوخت به عنوان یکی از مهم‌ترین مراکز تامین انرژی برای خودروها، از پرداخت مالیات معاف شده‌اند. این اقدام می‌تواند به تثبیت قیمت سوخت و کاهش فشار بر مصرف‌کنندگان کمک کند.
- موسسات خیریه: موسسات خیریه به دلیل فعالیت‌های عام‌المنفعه‌ای که انجام می‌دهند، از پرداخت مالیات معاف هستند. این معافیت به آنها کمک می‌کند تا منابع بیشتری را به خدمات اجتماعی اختصاص دهند.
- باشگاه‌ها و موسسات ورزشی: این معافیت با هدف تشویق به فعالیت‌های ورزشی و حفظ سلامتی جامعه اعمال شده است. این موسسات با بهره‌مندی از معافیت مالیاتی می‌توانند به توسعه برنامه‌های ورزشی و افزایش دسترسی عمومی به امکانات ورزشی کمک کنند.
- سوپرمارکت‌ها: سوپرمارکت‌ها که به تامین نیازهای روزمره مردم می‌پردازند، نیز از جمله مشاغل معاف از مالیات هستند. این معافیت باعث می‌شود تا سوپرمارکت‌ها بتوانند هزینه‌های خود را کاهش داده و با ارائه تخفیفات بیشتر به مشتریان، در کاهش هزینه‌های خانوارها کمک کنند.
- روزنامه‌فروشی‌ها و دفتر خدمات مخابراتی: این مشاغل که به ارائه خدمات عمومی مشغول هستند، از معافیت مالیاتی برخوردارند تا بتوانند با هزینه‌های کمتری به فعالیت خود ادامه دهند.
- کارگاه‌های تولید صنایع دستی: صنایع دستی که بخش مهمی از میراث فرهنگی و هنری کشور را تشکیل می‌دهد، از حمایت دولت برخوردار است. تولیدکنندگان این صنایع از پرداخت مالیات معاف هستند تا بتوانند به حفظ و ترویج هنرهای سنتی کمک کنند.
- دانشگاه‌ها و آموزشگاه‌های فنی و حرفه‌ای آزاد: این موسسات آموزشی نیز به منظور تشویق به آموزش‌های تخصصی و حرفه‌ای، از معافیت مالیاتی بهره‌مند شده‌اند.
- عوارض راه و پارکینگ‌ها: با هدف کاهش هزینه‌های حمل و نقل و استفاده از زیرساخت‌های عمومی، این دسته از مشاغل نیز از پرداخت مالیات معاف شده‌اند.
- شرکت‌های مواد غیرمعدنی و نفتی: به منظور تشویق به سرمایه‌گذاری و توسعه در بخش‌های خاصی از اقتصاد، این شرکت‌ها نیز از معافیت‌های مالیاتی برخوردار شده‌اند.
- حمل و نقل درون‌شهری و تاکسی‌ها: به منظور کاهش هزینه‌های حمل و نقل عمومی و خصوصی، این دسته از مشاغل نیز از پرداخت مالیات معاف شده‌اند. این اقدام به کاهش قیمت کرایه‌ها و افزایش دسترسی عمومی به خدمات حمل و نقل کمک می‌کند.
- وجوه دولتی و قوه قضاییه: این دسته از درآمدها به دلیل ماهیت عمومی و دولتی خود، از پرداخت مالیات معاف شده‌اند.
سقف معافیت مالیاتی برای مشاغل معاف از مالیات کارتخوان
طبق قوانین جدید مالیاتی، سقف معافیت مالیاتی برای مشاغل در سال ۱۴۰۳ به طور چشمگیری افزایش یافته است. در حالی که سقف معافیت مالیاتی برای سال ۱۴۰۲ مبلغ ۴۷ میلیون و ۵۰۰ هزار تومان تعیین شده بود، این رقم برای سال ۱۴۰۳ به ۱۴۴ میلیون تومان افزایش یافته است. این بدان معناست که کسب‌وکارهایی که درآمد سالانه‌شان تا این مبلغ است، از پرداخت مالیات معاف خواهند بود.
با این حال، یک شرط مهم برای بهره‌مندی از این سقف معافیت بالا وجود دارد: کسب‌وکارها باید از پایانه‌های فروشگاهی یا همان دستگاه‌های کارتخوان استفاده کنند. در صورتی که کسب‌وکاری از کارتخوان استفاده نکند، سقف معافیت مالیاتی آن به ۱۰۰ میلیون تومان کاهش می‌یابد. این تفاوت نشان‌دهنده سیاست دولت در تشویق کسب‌وکارها به استفاده از روش‌های پرداخت الکترونیکی و کاهش وابستگی به پول نقد است.
همچنین، در صورتی که درآمد سالانه کسب‌وکار از سقف معافیت تعیین شده بیشتر باشد، باید درصدی از مازاد درآمد به‌عنوان مالیات پرداخت شود. برای مثال، اگر درآمدی بالاتر از ۱۴۴ میلیون تومان باشد، درصد مالیات بسته به میزان درآمد اضافه محاسبه خواهد شد: ۱۵٪ برای مازاد تا ۵۰ میلیون تومان، ۲۰٪ برای مازاد تا ۱۰۰ میلیون تومان، و ۲۵٪ برای درآمدهای بالاتر از ۱۰۰ میلیون تومان.
این قوانین به گونه‌ای طراحی شده‌اند که با افزایش درآمد، سهم مالیات پرداختی نیز بیشتر می‌شود. این رویکرد به توزیع عادلانه‌تر بار مالیاتی کمک می‌کند و کسب‌وکارهای کوچک‌تر و کم‌درآمدتر را از فشار مالیاتی سنگین محافظت می‌کند. به طور کلی، سیاست‌های جدید مالیاتی در سال ۱۴۰۳ با هدف حمایت از کسب‌وکارهای کوچک و متوسط و تشویق آنها به استفاده از ابزارهای مدرن مالی مانند کارتخوان تنظیم شده‌اند.
ارسال اظهارنامه مالیاتی برای مشاغل معاف از مالیات
با وجود معافیت‌های مالیاتی، مشاغل معاف از مالیات کارتخوان همچنان موظف به تسلیم اظهارنامه مالیاتی سالانه به سازمان امور مالیاتی هستند. این اقدام به‌منظور شفافیت مالی و اطمینان از صحت اطلاعات مالی صورت می‌گیرد. در صورتی که این مشاغل اظهارنامه مالیاتی خود را ارائه ندهند، مشمول جرایم مالیاتی خواهند شد.
معافیت مالیاتی فقط به معنی عدم پرداخت مالیات بر درآمد حاصل از تراکنش‌های کارتخوان است و ارتباطی با تسلیم اظهارنامه ندارد. زمان ارسال اظهارنامه و مهلت آن از طرف سازمان مالیاتی برای همه صاحبان کسب‌وکار از طریق پیامک ارسال می‌شود.
اهمیت استفاده از کارتخوان برای مشاغل معاف از مالیات
حتی با وجود معافیت‌های مالیاتی، استفاده از ابزارهای مالی مدرن مانند کارتخوان می‌تواند به بهبود عملکرد مالی کسب‌وکارها کمک کند. استفاده از کارتخوان‌ها علاوه بر کاهش هزینه‌های مرتبط با مدیریت پول نقد، به افزایش شفافیت مالی و تسهیل فرآیندهای حسابداری نیز کمک می‌کند. این امر می‌تواند به صاحبان کسب‌وکارها اجازه دهد تا برنامه‌ریزی مالی دقیق‌تری داشته باشند و در نتیجه به رشد و توسعه کسب‌وکار خود کمک کنند.
علاوه بر این، استفاده از کارتخوان‌ها موجب افزایش رضایت مشتریان می‌شود. مشتریانی که از روش‌های پرداخت الکترونیکی استفاده می‌کنند، بیشتر تمایل دارند از کسب‌وکارهایی خرید کنند که امکان پرداخت با کارت را فراهم کرده‌اند. این امر باعث افزایش اعتماد مشتریان و در نتیجه افزایش فروش می‌شود.
مزایای معافیت از مالیات کارتخوان
معافیت از مالیات کارتخوان دارای مزایای متعددی است که شامل جنبه‌های مختلفی از جمله کاهش هزینه‌ها و ساده‌سازی فرآیندهای مالی می‌شود. این معافیت‌ها نه‌تنها به کسب‌وکارهای کوچک و متوسط کمک می‌کنند، بلکه فرآیندهای مالی و حسابداری آنها را نیز ساده‌تر می‌کنند.
- کاهش هزینه‌ها: معافیت از مالیات کارتخوان به کسب‌وکارها کمک می‌کند تا هزینه‌های مالیاتی خود را کاهش دهند و سود خالص بیشتری داشته باشند. این امر به ویژه برای کسب‌وکارهای کوچک و متوسط که حاشیه سود کمتری دارند، اهمیت دارد.
- ساده‌سازی فرآیند حسابداری: با کاهش یا حذف مالیات کارتخوان، فرآیندهای حسابداری ساده‌تر و شفاف‌تر می‌شوند. این امر موجب می‌شود تا صاحبان کسب‌وکارها زمان کمتری را صرف امور حسابداری کنند و بتوانند به جنبه‌های دیگر کسب‌وکار خود بپردازند.
- تشویق به استفاده از پرداخت الکترونیکی: کاهش مالیات بر تراکنش‌های الکترونیکی در لیست مشاغل معاف از مالیات کارتخوان، موجب افزایش استفاده از کارتخوان‌ها و کاهش استفاده از پول نقد می‌شود. این امر می‌تواند به کاهش خطرات مرتبط با نگهداری پول نقد و افزایش امنیت تراکنش‌ها کمک کند.
- حمایت از کسب‌وکارهای کوچک و متوسط: این معافیت‌ها به ویژه برای کسب‌وکارهای کوچک و متوسط اهمیت دارد و به آنها کمک می‌کند تا با هزینه‌های کمتر به فعالیت خود ادامه دهند و رشد کنند. این کسب‌وکارها می‌توانند با استفاده از فرصت معافیت مالیاتی، منابع بیشتری را به توسعه و نوآوری اختصاص دهند.
نکاتی برای خرید کارتخوان
اگر شما صاحب یک کسب‌وکار معاف از مالیات هستید و تصمیم به خرید کارتخوان دارید، باید به چند نکته کلیدی توجه کنید:
- خرید از جای معتبر: هنگام خرید کارتخوان، از فروشگاه‌ها و سایت‌های معتبر خرید کنید تا از کیفیت و اصالت دستگاه اطمینان حاصل کنید. سایت‌هایی مانند Paystar.market می‌توانند گزینه‌های متنوعی از کارتخوان‌های سیار و ثابت و همچنین انواع دستگاه کارتخوان لمسی اندرویدی و دستگاه کشلس (دستگاه کارت به کارت سیار) را با خدمات پشتیبانی قوی و هزینه‌های رقابتی ارائه دهند.
- انتخاب کارتخوان مناسب: کارتخوان‌های موجود در بازار دارای ویژگی‌های متفاوتی هستند. برخی از کارتخوان‌ها قابلیت اتصال به اینترنت دارند و برخی دیگر به صورت آفلاین کار می‌کنند. باید با توجه به نیازهای کسب‌وکار خود، کارتخوانی را انتخاب کنید که بهترین خدمات را ارائه دهد.
- هزینه‌های مربوط به کارتخوان: قبل از خرید کارتخوان، باید هزینه‌های مرتبط با دستگاه و همچنین هزینه‌های خدمات پس از فروش را بررسی کنید. این هزینه‌ها می‌توانند شامل هزینه‌های اولیه خرید، نگهداری، و هزینه‌های تراکنش‌های بانکی باشند.
- پشتیبانی فنی: یکی از مهم‌ترین عوامل در انتخاب کارتخوان، خدمات پشتیبانی فنی آن است. اطمینان حاصل کنید که شرکتی که از آن کارتخوان خریداری می‌کنید، خدمات پشتیبانی مناسبی ارائه می‌دهد تا در صورت بروز هرگونه مشکل، بتوانید به سرعت آن را رفع کنید.
- قابلیت‌های امنیتی: امنیت تراکنش‌های مالی یکی از مهم‌ترین موارد در استفاده از کارتخوان است. مطمئن شوید که کارتخوانی که خریداری می‌کنید دارای ویژگی‌های امنیتی مناسبی است تا از اطلاعات مالی مشتریان شما به خوبی محافظت شود.
نتیجه‌گیری
در سال ۱۴۰۳، با توجه به تغییرات قوانین مالیاتی، برخی از مشاغل از پرداخت مالیات معاف شده‌اند که این موضوع می‌تواند تاثیر بسزایی در کاهش هزینه‌ها و افزایش سودآوری کسب‌وکارها داشته باشد. این معافیت‌ها به کسب‌وکارهای کوچک و متوسط اجازه می‌دهد تا با تمرکز بیشتری به بهبود کیفیت خدمات و محصولات خود بپردازند و در نتیجه به رشد و توسعه پایدار دست یابند.
با این حال، استفاده از ابزارهای مالی مدرن مانند کارتخوان می‌تواند به بهبود عملکرد مالی و افزایش رضایت مشتریان کمک کند. اگر شما نیز صاحب کسب‌وکاری هستید که از پرداخت مالیات معاف است، استفاده از کارتخوان می‌تواند به شما در مدیریت بهتر کسب‌وکارتان کمک کند.
در نهایت، اگر تصمیم به خرید کارتخوان دارید، توصیه می‌شود به سایت‌هایی مانند Paystar.market مراجعه کنید که انواع کارتخوان‌های مناسب را با خدمات پشتیبانی قوی و هزینه‌های رقابتی ارائه می‌دهند. با این انتخاب میتوانید از امکانات و مزایای این ابزار مهم مالی بهره‌مند شوید و کسب‌وکارتان را به سطح جدیدی از کارایی و رضایت مشتریان برسانید.
- نویسنده: تحلیل بازار
